IRP vs ISA 비교, 장단점 및 핵심 요점 한눈에 보기 (2024년 개정)

IRP vs ISA 비교, 장단점 및 핵심 요점을 한눈에 볼 수 있도록 정리해 드리겠습니다. 사회 초년생 또는 재테크에 관심을 가지기 시작한 직장인들에게 반드시 필요한 내용만 모아서 공유드리겠습니다.

IRP ISA

IRP vs ISA 비교, 장단점 및 핵심 요점 한눈에 보기 (2024년 개정)

 

 

1. IRP vs ISA 비교 (2024년 개정)

구분	IRP	ISA (2024년 개정)
설명	개인형 퇴직 연금	개인 종합 자산관리 계좌
목적	노후 자금 형성	중,장기 자산 형성 목표
의무 가입 기간	55세 이후 수령	최소 3년
중도 해지	세금기타 소득세 16.5% 반환	수익금의 15.4% 등 세금 반환
가입 조건	근로자, 개인사업자 등 소득 필요	만 19세 이상 대한민국 국민
납입 한도	연 700만원 (한도 이월 불가)	연 4,000만원  (한도 이월 가능)
세제 해택	연금 수령시 까지 세금 이연 세액 공제 16.5% * 연소득 5,500만원 초과 시 13.2%	수익 500만원 면세 효과 * 서민형의 경우 1,000만 면세

 

2. IRP, ISA 핵심

IRP의 핵심은 (1) 5년 이상 납입 (2) 55세 이후 수령 (3) 10년 이상 분할 수령할 때 낮은 세율로 효과를 극대화할 수 있습니다. 

ISA의 핵심은 만기가 3년이며, 결혼, 주택 구입, 학비 등 연금보다는 근 시일내에 발생할 수 있는 비용 지출에 대비하여 단기적인 자산 축적에 의미가 있는 상품입니다.

 

3.  IRP의 단점

위에서 언급한바와 같이 IRP로 가입하면 세액공제 효과로 연말정산에서 일시적으로 더 많은 금액을 돌려받는 것 같이 보일 수 있으나 사회 초년생의 경우 결혼, 주택 구입, 학비 등으로 자금이 필요한 경우 IRP를 해지하게 되면 세금 혜택 +@의 금액을 공제한 뒤 돌려받게 되므로 손해율이 매우 높습니다.

 

4. IRP, ISA 무엇을 살 수 있는가?

IRP의 경우 안전자산(예금, 채권 등)을 30% 이상 매수해야 하며, 나머지 70%에 대해 펀드, ELB, ETF, ELS 등 상품의 매수가 가능합니다.

ISA의 경우 국내 주식, 펀드, ETF 외 수익증권을 자유롭게 매수 가능한 구조로 상대적으로 위험자산 투자가 가능하다는 특징이 있습니다.

 

5. 상황별 투자상품 추천

(1) 사회 초년생 : 무조건 ISA

무조건 ISA, 결혼, 주택 구매, 자녀 교육비 등 중도에 자금을 사용해야 하는 상황이 발생할 수 있으므로 해지 시 손실이 없는 상품으로 투자 효과를 극대화 해야합니다.

(2) 30대 후반 저학년 학부모 : 가급적 ISA

이미 자가 주택을 보유하고 있고, 현재 소득으로 자녀 교육비 등의 문제가 없을 경우 IRP로 절세 효과를 극대화할 수 있으나, 연금 수령일까지 25년 이상 남을 상태로 가급적 ISA를 추천합니다.

(3) 40대 중반 고학년 학부모 : IRP or ISA

이 시기부터는 재산 상황에 따른 선택이 가능합니다. 아이가 고학년이라도 자가 보유, 자녀 교육비에 대한 여유가 있을 경우 본격적으로 연금 수령에 대한 준비가 필요하므로 IRP를 통한 연금 수익을 극대화하는 전략을 취할 수 있습니다.

 

위 내용으로 본인의 상황에 따른 투자 상품을 어떻게 선택할 지 현명한 판단 하시기 바라겠습니다.